界面新聞記者 | 鄒文榕
龍年伊始，信托業(yè)就出現(xiàn)百萬罰單。
2月18日，國家金融監(jiān)督管理總局消息，因未履行謹慎勤勉業(yè)務(wù)，應(yīng)收賬款真實性審查以及資金監(jiān)控失職，英大國際信托有限責(zé)任公司（下稱：英大信托）及時任兩位業(yè)務(wù)負責(zé)人被北京監(jiān)管局開出京金罰決字〔2024〕7號罰單。
其中，英大信托被北京監(jiān)管局處以罰款100萬元；時任信托業(yè)務(wù)三部總經(jīng)理劉金州，以及時任北京業(yè)務(wù)團隊、資產(chǎn)證券化工作團隊團隊負責(zé)人王濤二人被處以警告。
根據(jù)公開信息，此次為英大信托自2006年以來由國家金融監(jiān)督管理總局（含原銀保監(jiān)會、保監(jiān)會歸檔數(shù)據(jù)）披露的唯一一張行政處罰決議單。
泰和泰（北京）律師事務(wù)所合伙人律師張皓向界面新聞記者推測，英大信托違規(guī)受罰業(yè)務(wù)或涉及應(yīng)收賬款信托，也可能涉及應(yīng)收賬款A(yù)BN（Asset-Backed medium Notes，資產(chǎn)支持票據(jù)），而罰單內(nèi)容并未明確說明。
據(jù)其介紹，應(yīng)收賬款信托即底層資產(chǎn)為應(yīng)收賬款的單一或集合信托，屬于資產(chǎn)管理信托。而在應(yīng)收賬款A(yù)BN中，信托作為特殊目的載體，屬于資產(chǎn)服務(wù)信托。無論如何，信托公司作為受托人均承擔(dān)底層資產(chǎn)核查義務(wù)。
信托專家廖鶴凱認為，此次受罰應(yīng)該是通過財產(chǎn)權(quán)信托模式，把應(yīng)收賬款裝入信托作為交易結(jié)構(gòu)募集資金成立信托產(chǎn)品，但在應(yīng)收賬款真實性審查方面，英大信托被監(jiān)管發(fā)現(xiàn)存在審查不嚴等問題。
僅從罰單來看，并無法明確英大信托哪一筆應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)存在違規(guī)。但界面新聞記者查閱過往媒體報道發(fā)現(xiàn)，因發(fā)放一筆信托貸款對應(yīng)的應(yīng)收賬款真實性存疑，英大信托確曾吃過一個“大虧”。
控股股東國網(wǎng)英大（600517.SH）2021年3月21日披露，2016年10月13日，北京京奧卓元資產(chǎn)管理有限公司（下稱：京奧卓元資管）曾與英大信托簽訂《塑力集團應(yīng)收賬款收益權(quán)集合資金信托計劃信托合同》，由后者發(fā)起設(shè)立“聯(lián)贏LY004號-塑力集團應(yīng)收賬款收益權(quán)集合資金信托計劃”，信托計劃期限兩年，京奧卓元資管投資1.8億元。
信托資金投資于天津塑力線纜集團有限公司（下稱：塑力集團）對北京市軌道交通建設(shè)管理有限公司應(yīng)收賬款，后塑力集團出現(xiàn)流動性不足，逾期支付利息，構(gòu)成信托計劃違約。
據(jù)界面新聞記者此前報道，信托違約后，塑力集團大股東中商投實業(yè)控股有限公司對信托貸款對應(yīng)的應(yīng)收賬款卻拒不承認，英大信托因而卷入“蘿卜章”事件。
此后，京奧卓元資管以“英大信托在信托財產(chǎn)管理過程中未盡勤勉義務(wù)、管理不當(dāng)，造成信托財產(chǎn)損失”為由向北京仲裁委員會申請仲裁。
盡管英大信托對此提出異議，但北京仲裁委員會最終裁決，英大信托需向京奧卓元資管支付本金損失1.8億元、信托計劃內(nèi)信托收益損失2122.25萬元，以及資金占用損失、律師費、保全費、仲裁費等費用，共計人民幣約2.22億元。
國網(wǎng)英大2021年半年報顯示，報告期內(nèi)，英大信托已根據(jù)仲裁庭裁決，向京奧卓元資管支付全部款項2.22億元，此次仲裁執(zhí)行完畢。
“目前該項目已經(jīng)結(jié)束了，包括信托層面，英大信托對投資者的兌付工作也已經(jīng)全部結(jié)束?！庇⒋笮磐蟹矫嫦蚪缑嫘侣動浾弑硎?。
官網(wǎng)披露，英大信托成立于1987年3月，公示目前注冊資本金為人民幣40.29億元，注冊地為北京。上市公司國網(wǎng)英大（600517.SH）為第一大股東，持股占比73.49%；第二大股東中國南方電網(wǎng)通過全資子公司持有英大信托25%股權(quán)；濟鋼集團和山東網(wǎng)瑞物產(chǎn)有限公司還分別持股0.82%和0.69%。
作為央企子公司，英大信托在經(jīng)營層面一直表現(xiàn)不錯。近五年以來，英大信托營收及凈利潤同比變動僅2021年出現(xiàn)負增長，其余年份均實現(xiàn)雙增長，這在信托全行業(yè)轉(zhuǎn)型背景下顯得尤其突出。
國網(wǎng)英大近期披露的英大信托2023年未經(jīng)審計財報顯示，2023年，英大信托實現(xiàn)營業(yè)收入25.76億元，凈利潤16.43億元，分別增長19.04%和17.19%。
其中，手續(xù)費及傭金凈收入27.25億元，較2022年提升9.04%；投資收益實現(xiàn)1.54億元，同比增長56.73%。
截至2023年末，公司資產(chǎn)累計139.58億元，凈資產(chǎn)126.9億元，分別較期初增長8.17%和8.9%。