文｜車市物語 崔東樹
今年5月23日，國務(wù)院常務(wù)會(huì)議正式公布了階段性減征部分乘用車購置稅600億元的決定。自上述政策正式實(shí)施后，中國乘用車市場的低迷態(tài)勢迅速被提振。據(jù)中國汽車流通協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示,截至11月10日，已執(zhí)行的購置稅減征金額已達(dá)到400億元,預(yù)計(jì)今年總體減稅金額將達(dá)到550億元-650億元，政策效果符合預(yù)期。
在此之前，中國汽車市場已經(jīng)實(shí)施過兩輪車輛購置稅減征政策，刺激效果均十分顯著。2009-2010年，在政策良性刺激下，中國汽車市場銷量正式超越美國，成為世界第一大市場；2015-2016年，第二次車輛購置稅減征政策的實(shí)施讓中國汽車市場達(dá)到了2420萬輛的銷量峰值。
放眼未來，中國乘用車市場所面臨的挑戰(zhàn)依然嚴(yán)峻。此前曾有不少汽車人擔(dān)心——隨著明年車輛購置稅減征政策退出，汽車市場是否會(huì)迎來新一輪低迷？
為此，以中國汽車流通協(xié)會(huì)為代表的相關(guān)機(jī)構(gòu)、專家，以及部分車企高管也在帶頭呼吁，希望車輛購置稅減征政策能以更加平穩(wěn)的形勢退出，增強(qiáng)對車市的正向刺激效果。
本期文章由全國乘用車市場信息聯(lián)席會(huì)秘書長崔東樹執(zhí)筆，從汽車市場銷量、全國消費(fèi)結(jié)構(gòu)等層面剖析車輛購置稅減征政策對中國汽車產(chǎn)業(yè)的重要意義。
崔東樹認(rèn)為，相對縮小燃油車與新能源車的政策優(yōu)惠力度，減緩傳統(tǒng)燃油車下行的壓力，有利于穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及行業(yè)的運(yùn)行狀態(tài)。他建議，若想進(jìn)一步有效拉動(dòng)消費(fèi)總量，應(yīng)以3年為期，引導(dǎo)購置稅減征政策平穩(wěn)退出。
一、
車輛購置稅減征政策對乘用車消費(fèi)拉動(dòng)效果很好今年10月份，社會(huì)消費(fèi)品零售總額40271億元，同比下降0.5%。其中，汽車零售總額增長4%，除汽車以外的消費(fèi)品零售額36575億元，下降0.9%。1—10月份，社會(huì)消費(fèi)品零售總額360575億元，同比增長0.6%。其中，汽車零售總額增長0.8%，除汽車以外的消費(fèi)品零售額323702億元，增長0.5%。
2018-2019年的汽車消費(fèi)相對低迷，入門級(jí)消費(fèi)依舊不足，中高端消費(fèi)升級(jí)表現(xiàn)突出。2020年的汽車消費(fèi)在年初受到春節(jié)疫情因素影響形成前低后高。2021年汽車對消費(fèi)貢獻(xiàn)為正，形成前高后低走勢。2022年重復(fù)2020年年初的疫情下的波動(dòng)走勢。
由于今年6月開始的車輛購置稅減征政策和2021年下半年基數(shù)偏低，2022年6-10月的汽車消費(fèi)額增長10%左右，并拉動(dòng)1-10月中國汽車消費(fèi)增長0.8%，恢復(fù)正增長。即使受到近期疫情沖擊，但仍效果良好，預(yù)期全年將實(shí)現(xiàn)正增長。
二、居民收支失衡壓力下要鼓勵(lì)燃油車消費(fèi)
近幾年我國居民收入增長相對平穩(wěn)，但高房貸下的消費(fèi)支出增長相對放緩。尤其是我們看到收入中的經(jīng)營性收入占比大幅下降，而轉(zhuǎn)移性收入、中老年退休金等收入大幅增長，也是中國人口老齡化的特征所帶動(dòng)的。在這個(gè)趨勢下，居民的支出消費(fèi)日益謹(jǐn)慎，而我們的汽油消費(fèi)將達(dá)到峰值的狀態(tài)，今年的汽油9000元/噸的超高油價(jià)未來不可持續(xù)。
預(yù)計(jì)未來汽油消費(fèi)將面臨巨大的壓力，難以達(dá)到兩萬億的消費(fèi)水平，這樣使我們整個(gè)消費(fèi)的支撐力不足，建議明年應(yīng)該通過車輛購置稅減征政策，穩(wěn)定傳統(tǒng)燃油車消費(fèi)，拉動(dòng)汽車消費(fèi)跟成品油消費(fèi)額的相對穩(wěn)定增長。
1、 居民收入結(jié)構(gòu)變化
從本世紀(jì)初入世以來，中國居民收入不斷快速增長，到2021年已經(jīng)達(dá)到月均2927元，今年前三季度又達(dá)到3072元水平。其中高收入群體的占比在逐步提升，尤其是從2017年開始，高收入群體的表現(xiàn)日益的突出，2022年前三季度中位收入達(dá)到平均收入84%的低位水平，這體現(xiàn)出高收入群體對收入的拉動(dòng)效果相對突出。
從收入結(jié)構(gòu)來看的話，工資性收入的占比顯現(xiàn)出相對穩(wěn)定甚至稍低的特征，主要下降點(diǎn)是經(jīng)營性收入，從2013年的18.8%，降到了現(xiàn)在的15.7%。經(jīng)營性收入在居民收入占比的大幅下降，體現(xiàn)出第三產(chǎn)業(yè)、小商小販等個(gè)體戶收入出現(xiàn)了明顯的下降。財(cái)產(chǎn)性收入在不斷增長之中，也就是說資本性的股股權(quán)投資，房產(chǎn)出租，還有其他資產(chǎn)增值收入在不斷增長。
與此同時(shí)我們看到轉(zhuǎn)移性的凈收入增長相對較快，這也體現(xiàn)了隨著老齡化趨勢，整個(gè)國家的轉(zhuǎn)移性支付增多，然后對這些失業(yè)或老年群體的退休金等支出在不斷增長，這樣使居民收入中的轉(zhuǎn)移性凈收入占比達(dá)到了18.7%的較高水平。
2、 居民支出謹(jǐn)慎
從居民收支結(jié)構(gòu)看，收入逐步增長，但支出占比持續(xù)下降，從2016年前的支出占收入72%下降到目前的65%，這也是因?yàn)槿藗兿M(fèi)更加謹(jǐn)慎，要支付高昂的房地產(chǎn)債務(wù)。
總體來看支出狀態(tài)，目前增長相對較為明顯的是醫(yī)療支出，另外就是居住的支出在較高的水平。同時(shí)，我們看到衣著支出出現(xiàn)了明顯的下降，而生活服務(wù)支出也在下降，教育支出在前兩年高增長之后，這兩年受到抑制占比下降，而交通出行和通訊的支出在不斷地下降之中。
3、汽車消費(fèi)是穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的重要支撐
今年10月份，汽車消費(fèi)品零售額3695億元，增長4%。1—10月份，汽車消費(fèi)品零售額36873億元，同比恢復(fù)正增長。
目前看消費(fèi)不旺的問題已經(jīng)有所改善，1-5月汽車消費(fèi)負(fù)增長明顯，6-10月則出現(xiàn)高速正增長，未來汽車消費(fèi)應(yīng)逐步回升，支撐總體消費(fèi)增長。
今年成品油消費(fèi)相對高價(jià)，這也是汽車消費(fèi)的銷售額損失。在總體社會(huì)零售中，限額以上的商品零售表現(xiàn)較強(qiáng)，這也是近幾年首次扭轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了成品油消費(fèi)對總體大宗消費(fèi)的良好促進(jìn)效果。
2023年整體中國經(jīng)濟(jì)社會(huì)增長壓力仍然相對較大。尤其是美聯(lián)儲(chǔ)加息帶來的世界經(jīng)濟(jì)衰退，對2023年中國經(jīng)濟(jì)還將帶來較大影響。
從拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的出口、內(nèi)需、投資三方面來看，由于出口面臨增長不可持續(xù)的壓力，預(yù)計(jì)明年出口的下行壓力會(huì)極為明顯。而投資方面，由于連年投資的較強(qiáng)持續(xù)推動(dòng)，未來的增長的潛力有限。因此，內(nèi)需消費(fèi)成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的核心重點(diǎn)。
從全國社會(huì)消費(fèi)的結(jié)構(gòu)分析看，衣食住行的消費(fèi)增長潛力差異較大。目前衣食的消費(fèi)總體處于比較平穩(wěn)的狀態(tài)。房地產(chǎn)相關(guān)的需求相對疲軟，相對家具、家電、建筑、裝潢等消費(fèi)在今年已經(jīng)出現(xiàn)了明顯的下行壓力。所以未來穩(wěn)定社會(huì)消費(fèi)壓力大，最佳選擇是靠汽車消費(fèi)拉動(dòng)消費(fèi)增長。
4、 燃油車市場低迷
2022年1-10月傳統(tǒng)燃油狹義乘用車銷量1388萬臺(tái)，較去年同期累計(jì)下滑2%；10月傳統(tǒng)燃油狹義乘用車銷量152萬臺(tái)，較去年同期下降6%，環(huán)比上月下降。傳統(tǒng)燃油車的走勢相對低迷，由于基數(shù)偏低，目前傳統(tǒng)車也在恢復(fù)增長中，但全年已經(jīng)低于2019年銷量較多。常規(guī)乘用車的持續(xù)下行帶來較大的市場壓力。
5、 成品油價(jià)與新能源銷量強(qiáng)相關(guān)
2020年以來中國新能源車市場爆發(fā)增長，這主要是新能源車的市場化轉(zhuǎn)型相對較強(qiáng)。
而在市場化的推動(dòng)中補(bǔ)貼因素和高油價(jià)因素都起到重大作用，尤其是高油價(jià)的因素推動(dòng)了新能源車高增長。從2020年下半年以來，隨著油價(jià)高漲，新能源車的需求不斷增長，在疫情的安全出行訴求之下，居民收入增長相對緩慢，而支出受到債務(wù)的壓力較大，所以大家選擇更多的是電動(dòng)化低成本的出行，推動(dòng)電動(dòng)車消費(fèi)快速發(fā)展。
6、 鼓勵(lì)傳統(tǒng)燃油車消費(fèi)是穩(wěn)定消費(fèi)的重點(diǎn)
根據(jù)過去幾年油價(jià)對比的走勢來看，2018年油價(jià)處于8240元的平均高位，而2019年和2020年油價(jià)在7000元左右的水平，新能源車也在2019年-2020年處于低迷。今年國內(nèi)汽油上升到9500元的高位，屬于歷史級(jí)超高水平。未來國際油價(jià)預(yù)計(jì)出現(xiàn)明顯的回落態(tài)勢，這樣會(huì)在一定程度上拉動(dòng)乘用車消費(fèi)，但同時(shí)也會(huì)給成品油的銷售額帶來一定的損失，未來我們成品油消費(fèi)額可能又會(huì)回到2萬億元之下。車輛購置稅減征政策延續(xù)實(shí)施，促進(jìn)汽油消費(fèi)和汽車消費(fèi)，穩(wěn)定總體消費(fèi)大盤的意義重大。
三、乘用車碳達(dá)峰基本實(shí)現(xiàn)
中國汽油消費(fèi)自2018年達(dá)到12644萬噸以來呈現(xiàn)高位波動(dòng)，2020年跌至11620萬噸，2021年汽油消費(fèi)低于2019年和2018年2-3%個(gè)百分點(diǎn)，2022年1-8月較2021年同期下降6.4%，根據(jù)汽車保有量發(fā)展趨勢和新能源增長態(tài)勢看，國內(nèi)汽油消費(fèi)已經(jīng)達(dá)到峰值，也就是乘用車碳達(dá)峰已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。未來應(yīng)該穩(wěn)定燃油車消費(fèi)，實(shí)現(xiàn)汽柴油消費(fèi)的相對均衡。
簡單測算單位用車保有量和私家車保有量以及出租網(wǎng)約車保有量，測算其平均油耗，隨著網(wǎng)約車的電動(dòng)化加速推進(jìn)，乘用車汽油車油耗持續(xù)下降，2021年已經(jīng)體現(xiàn)油耗低于2018年峰值的特征，未來的乘用車汽油油耗必然持續(xù)減少，乘用車油耗的峰值已過，碳達(dá)峰目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)，后面就看電力的綠色低碳化的進(jìn)程了。
乘用車的總體汽油消費(fèi)已經(jīng)跨越峰值，未來逐步下降。由于乘用車基本是汽油車，柴油車基本退出，新能源電動(dòng)車增長迅猛，今年乘用車新能源滲透率將達(dá)到28%，高油耗領(lǐng)域的出租網(wǎng)約車等基本電動(dòng)化，因此估計(jì)乘用車碳達(dá)峰已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。
目前由于油電差價(jià)大，新能源汽車具有明顯的成本優(yōu)勢，疊加國家能源結(jié)構(gòu)調(diào)整政策的助力，新能源汽車銷量猛增，替代燃油車的進(jìn)程加快。預(yù)計(jì)2022年新能源車銷量在650萬輛左右，2023年可能突破840萬輛。2023年底，新能源汽車保有量突破2000萬輛，占汽車總量的7%，高油耗車型全面轉(zhuǎn)向電動(dòng)化，汽油消費(fèi)持續(xù)下降，汽油消費(fèi)達(dá)峰已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，未來汽油消費(fèi)量無法超越1.2億噸，剩余汽油只能加大出口。
目前中國乘用車碳達(dá)峰或已經(jīng)提前完成，重卡代表的柴油車的碳達(dá)峰隨著房地產(chǎn)回落也將達(dá)峰。因此中國汽車交通領(lǐng)域碳達(dá)峰已經(jīng)勝利在望。
四、燃油車車購稅退出模式
自2002年車市爆發(fā)以來，中國汽車消費(fèi)有2009年和2015年兩次車購稅拉動(dòng)的消費(fèi)增長特征。尤其是2009年到2010年，車輛購置稅減征政策對消費(fèi)拉動(dòng)比較明顯：2009年減征5%，2010年減征2.5%，形成連續(xù)兩年對車市強(qiáng)大的拉動(dòng)，使中國車市超越美國成為世界第一大市場。
而2015年10月開始，我們推動(dòng)了第二輪車輛購置稅減征政策，從2015年10月1日到2016年底實(shí)施了減按5%征收的車輛購置稅政策，2017年實(shí)施的減征2.5%的車輛購置稅政策，總體來看對車市拉動(dòng)達(dá)到了極好的效果，也使我們車市達(dá)到了2420萬的近期乘用車銷量峰值。這兩次車輛購置稅減征政策對車市促進(jìn)巨大。
前兩次的車輛購置稅減征政策都實(shí)施了兩年以上，本輪車輛購置稅減征政策實(shí)際上有多種選擇——是按照2009-2010年的方式，還是2015-2017年的方式。目前車輛購置稅減征政策的起始時(shí)間點(diǎn)是從今年6月份啟動(dòng)，可以選擇實(shí)施一年半或兩年半的時(shí)間跨度。
由此也形成了三種車輛購置稅減征政策的退出方式：第一種方式是2023年依舊實(shí)施減按5%征收的政策，2024年實(shí)施減按2.5%征收的政策；第二個(gè)方案是2023年上半年實(shí)施車購稅減按5%征收，2023年下半年實(shí)施減按2.5%征收的政策，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡；第三個(gè)方案是2023年全面實(shí)施減按2.5%征收的政策。
我們認(rèn)為這三個(gè)方案各有各的利弊，從目前的實(shí)際情況來看，由于傳統(tǒng)燃油車消費(fèi)呈現(xiàn)持續(xù)下行的態(tài)勢，需要政策的持續(xù)支持，相對縮小燃油車與新能源車的政策優(yōu)惠力度，減緩傳統(tǒng)燃油車下行壓力，這對穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展跟行業(yè)的運(yùn)行狀態(tài)都有比較好的促進(jìn)作用
相比新能源車基本不征針對性稅收，燃油車即使減稅依然能貢獻(xiàn)稅收，且后續(xù)的用車環(huán)節(jié)產(chǎn)生的稅收金額依舊巨大，這對于疫情困擾下壓力頗大的國家財(cái)政很有助益。
根據(jù)目前車市碳達(dá)峰和新能源發(fā)展現(xiàn)狀，我們認(rèn)為按照2015-2017年的特征運(yùn)行的拉動(dòng)效果比較突出，能為社會(huì)消費(fèi)總量實(shí)現(xiàn)有效的拉動(dòng)。建議以3年為期，引導(dǎo)購置稅減征政策平穩(wěn)退出，即2023年依舊實(shí)施減按5%征收、2024年實(shí)施減按2.5%征收、2025年恢復(fù)購置稅征收的政策。