記者 崔璞玉

在本月早些時(shí)候的銀行業(yè)危機(jī)中，瑞士信貸在一場(chǎng)倉促安排的救助計(jì)劃中被瑞銀集團(tuán)收購(gòu)，而這筆交易可能給后者帶來一系列新的監(jiān)管和法律問題。

美國(guó)立法者周三表示，在經(jīng)過兩年的調(diào)查后，他們發(fā)現(xiàn)瑞士信貸一直在幫助美國(guó)富人逃稅，違反了2014年該行與美國(guó)司法部達(dá)成的一項(xiàng)認(rèn)罪協(xié)議。

美國(guó)參議院財(cái)政委員會(huì)指出，瑞信未披露一個(gè)美國(guó)納稅人家族近1億美元的秘密離岸賬戶，此舉可能涉及一個(gè)持續(xù)的犯罪陰謀。同時(shí)，瑞信還幫助一名美國(guó)商人向美國(guó)國(guó)稅局隱瞞其逾2.2億美元的離岸賬戶。

該委員會(huì)還表示，據(jù)瑞士信貸透露，它發(fā)現(xiàn)了23個(gè)未向美國(guó)稅務(wù)部門申報(bào)的賬戶，每個(gè)賬戶的價(jià)值都超過2000萬美元，其中許多賬戶是在參議院的報(bào)告發(fā)布幾天前公布的。

委員會(huì)稱，其調(diào)查結(jié)果表明，該銀行違反了與美國(guó)司法部的認(rèn)罪協(xié)議，共計(jì)隱瞞了超過7億美元。

對(duì)于這一調(diào)查結(jié)果，參議院財(cái)政委員會(huì)主席、民主黨人懷登（Ron Wyden）指出，在2014年瑞信因允許逃稅面臨罰款時(shí)，因高管再三承諾將退出欺詐美國(guó)的業(yè)務(wù)，所以在罰款上獲得了優(yōu)惠，但從新的調(diào)查來看，瑞信并未兌現(xiàn)其承諾，而且該行即將發(fā)生的并購(gòu)也不能把這些歷史一筆勾銷。

本月早些時(shí)候，兩家美國(guó)銀行倒閉引發(fā)對(duì)全球金融體系的擔(dān)憂，長(zhǎng)期在困境中掙扎的瑞信也遭遇客戶撤資從而引發(fā)股價(jià)暴跌。在瑞士政府的牽線搭橋下，這家瑞士第二大銀行被其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手瑞銀集團(tuán)以32.5億美元收購(gòu)。

但眼下美國(guó)參議院的調(diào)查結(jié)果給瑞銀帶來了新問題。在參議院發(fā)布調(diào)查結(jié)果報(bào)告的同一天，瑞銀才任命了一位新的首席執(zhí)行官以幫助推動(dòng)執(zhí)行收購(gòu)。

多年來瑞信一直麻煩不斷，從對(duì)沖基金損失，到因未能阻止保加利亞可卡因集團(tuán)洗錢而被罰款等。這也是瑞信與美國(guó)當(dāng)局的最新沖突。2017年，瑞信同意以近53億美元的代價(jià)與美國(guó)司法部就2008年金融危機(jī)之前在住房抵押貸款支持證券（RMBS）銷售中誤導(dǎo)投資者一案達(dá)成和解。

對(duì)于美國(guó)參議院的報(bào)告，瑞信稱，這是歷史遺留問題，其中一些可以追溯到十年前，該行還表示“決不容忍逃稅”。

這家總部位于蘇黎世的銀行表示，從2014年起，他們就實(shí)施了全面的改進(jìn)措施，以去除那些試圖向稅務(wù)機(jī)關(guān)隱瞞資產(chǎn)的個(gè)人，“我們的明確政策是一旦發(fā)現(xiàn)未申報(bào)賬戶就將其關(guān)閉，并對(duì)任何不遵守銀行政策或未達(dá)到瑞士信貸行為標(biāo)準(zhǔn)的員工進(jìn)行紀(jì)律處分?！?/p>

這家瑞士銀行在2014年承認(rèn)協(xié)助美國(guó)納稅人向國(guó)稅局提交虛假所得稅申報(bào)表和其他文件，并因此向聯(lián)邦政府和紐約監(jiān)管機(jī)構(gòu)支付了共計(jì)26億美元的罰款。