文丨獵云網(wǎng) 盛佳瑩
2.79億美元（約19.28億人民幣）獎勵金創(chuàng)下歷史新高！
近日，美國證券交易委員會（SEC）宣布，頒發(fā)給舉報人總額接近2.79億美元的獎勵金，原因是這位舉報人提供的信息和協(xié)助幫助SEC的調(diào)查，最終促成了三個案子達(dá)成和解或罰款。
據(jù)SEC執(zhí)法主管Gurbir Grewal透露，因為該舉報人的舉報有助于執(zhí)法行動，導(dǎo)致監(jiān)管命令要求不良行為者交出超過40億美元的不義之財和利息。
自從2010年SEC設(shè)立舉報人計劃以來，這筆2.79億美元的天價獎勵金額是有史以來最大的一筆獎金，是之前2020年10月發(fā)放的1.14億美元獎金的兩倍多。
近年來美國證券交易委員會大舉激勵舉報人，累計支付超過10億美元獎金。而放眼國內(nèi)，也正在不斷完善舉報獎勵制度，提升獎勵金額。
SEC大舉激勵舉報人，累計支付超10億美元獎金
2010年《多德-弗蘭克法案》設(shè)立了SEC的舉報人計劃，這項激勵制度規(guī)定對自愿向SEC提供關(guān)于證券違法行為的原始、及時和可靠的信息且該信息促使SEC成功執(zhí)法的舉報人給予金錢獎勵。
不過，舉報人獲得獎勵有一個前提，其導(dǎo)致執(zhí)法的金錢總額需要超過100萬美元，而獎金幅度為執(zhí)法所獲金錢制裁的10％～30％，SEC在該幅度內(nèi)享有自由裁量權(quán)。
為保護(hù)舉報人，具體的執(zhí)法行動和舉報人身份都不會被披露。
2012年，SEC首次支付給舉報人獎勵，至今SEC已經(jīng)支付了超過10億美元的獎金。獎金均來自美國國會設(shè)立的投資者保護(hù)基金，而該基金的資金均來自違反證券法者支付給SEC的罰款。
近年來，SEC加大了獎勵金額，頻頻創(chuàng)下新高。
此次最新的2.79億美元舉報人獎金是SEC在2020年10月發(fā)放的1.14億美元獎金的兩倍多。而2020年10月的消息顯示，當(dāng)時的1.14億美元也是打破了之前的天價獎勵紀(jì)錄，也是之前紀(jì)錄的兩倍多，此前SEC頒發(fā)給個人的獎勵紀(jì)錄是2020年6月頒發(fā)的5000萬美元獎金。短短4個月的時間，這一紀(jì)錄便被打破。
據(jù)中國證券報報道，彼時SEC揭發(fā)者辦公室負(fù)責(zé)人簡·諾伯格（JaneNorberg）介紹，2020年的1.14美元獎勵金的舉報者的行為非同尋常。
該舉報人在進(jìn)行內(nèi)部舉報沒有成功后，向SEC和另一機(jī)構(gòu)進(jìn)行了舉報。簡·諾伯格稱：“盡管個人和職業(yè)上都遇到了困難，舉報人還是向SEC和其他機(jī)構(gòu)發(fā)出了有關(guān)不當(dāng)行為的警告，并提供了大量持續(xù)的協(xié)助，這對行動的成功至關(guān)重要。”
在此之前，SEC頒給個人最高獎勵記錄為2020年6月頒發(fā)的5000萬美元獎金，該舉報人對一家公司的違法行為提供了詳細(xì)的一手資料。
除上述兩次天價獎金之外，2018年，SEC還為三人頒發(fā)過總價值高達(dá)8300萬美元的獎勵。
2018年，三名舉報人向SEC舉報了美銀美林存在不當(dāng)行為。依據(jù)他們提供的信息，SEC對美銀美林處以了4.15 億美元罰款。
完善舉報獎勵制度，國內(nèi)監(jiān)管趨嚴(yán)
可以說美國證券交易委員會的舉報人計劃，幫助SEC增強(qiáng)了其為受害投資者追回資金損失的能力。
此前，SEC曾表示，很多公司的違法違規(guī)行為涉及“非常復(fù)雜的交易”，并稱“如果沒有這些舉報信息，會難以偵查相關(guān)違法行為?！?/p>
可見舉報人計劃的重要程度。實際上，國內(nèi)也有舉報人獎勵制度。早在2014年6月，證監(jiān)會就發(fā)布了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》，提到對提供違法案件線索的實名舉報，經(jīng)調(diào)查屬實并作出行政處罰后給予獎勵。
2019年8月2日，據(jù)證監(jiān)會官方微博消息，證監(jiān)會擬對提供廖英強(qiáng)操縱市場、江蘇雅百特科技股份有限公司信息披露違法、任子行網(wǎng)絡(luò)技術(shù)股份有限公司信息披露違法違規(guī)等三起案件線索的舉報人給予獎勵。
這是國內(nèi)資本市場舉報人獎勵制度設(shè)立以來，首次出現(xiàn)的“有獎舉報”。
而2020年3月1日實施的新證券法，也增設(shè)了證券違法違規(guī)行為的舉報獎勵制度。
去年11月，證監(jiān)會對《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》進(jìn)行修訂，擬再次加大舉報獎勵力度。根據(jù)征求意見稿，每案獎金限額從10萬元提升為30萬元。舉報在全國有重大影響，或涉案數(shù)額巨大的案件線索，每案獎金限額從30萬元提升為60萬元。內(nèi)部知情人員有重大貢獻(xiàn)的，最高金額從不超過60萬元提升為120萬元，提升了一倍。
為激勵內(nèi)部人舉報，意見稿還明確，證券期貨違法違規(guī)行為中起次要或者輔助作用的內(nèi)部知情人舉報，也可納入獎勵范圍。
除了不斷完善落實舉報獎勵制度，提高獎勵金額，近年來，監(jiān)管部門還加強(qiáng)了對造假的懲處力度。
據(jù)新浪股民維權(quán)平臺統(tǒng)計，4月共9家上市公司被證監(jiān)會立案調(diào)查，同時，有2家中介機(jī)構(gòu)因未履行好“看門人”職責(zé)被立案調(diào)查。行政處罰方面，4月共16家上市公司調(diào)查完畢，收到證監(jiān)會下發(fā)的行政處罰事先告知書或行政處罰決定書，罰款累計超4億元。